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财税果真课

2019年度企业所得税汇算清缴与危害管控

分类：财税果真课
作者：
泉源：
宣布时间：2021-08-27 11:20
会见量：

【提要形貌】2019年11月21-22日杭州 3980元杨玉玲

2019年度企业所得税汇算清缴与危害管控

【提要形貌】2019年11月21-22日
杭州
3980元
杨玉玲

分类：财税果真课
作者：
泉源：
宣布时间：2021-08-27 11:20
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【课程纲要】

第一节、2019年新税制+新机缘+新危害+新头脑

1、个税刷新对民营企业带来的大数据危害禁止忽视?

2、社保逆境怎样破局？

3、小微企业减税大礼包，你抢到了吗？

4、增值税重大刷新促制造业大生长?

5、从生产、生涯效劳业加计抵减政策看增值税刷新趋势?

6、土地增值税立法，剑指何方？

第二节、2019年对纳税人爆发普遍影响的新税收政策及运用妄想

1、补开17%、16%、11%、10%税率蓝字发票，税收危害金三系统自动识别

2、海内游客运输效劳进项税抵扣新政，税收危害体现有哪些

3、修建业又出两大利好政策，怎样用？

4、企业所得税预缴申报表一年两变，利好房地工业

5、集团无偿乞贷利息支出

6、被盗、丧失增值税专用发票，增值税、企业所得税如那里置？

7、无意所得小我私人所得税税收危害体现与管控

8、小我私人所得税申报表，隐藏的税收危害应知晓

9、新三板个税政策终于明确了。

10、永续债、混淆性投资，是债？是股？

11、养老、托育、家政营业多税种优惠促新兴工业

12、税收优惠助力情形�；�，资源关注商机无限

13、扶贫捐赠，增值税和企业所得税免征

14、简单投资基金核算PK所得整体核算？小我私人合资人怎样选择？

15、资源税立法

16、《纳税效劳投诉治理步伐》，纳税人权益�；ば滦卸�

第三节、怎样做好企业所得税汇算清缴事情

1、尽可能阻止汇算清缴补交税。

2、税前扣除凭证危害自查自纠（证据链）

3、留存备查资料危害禁止忽视（证据链）

4、税会差别调解事情重细节

（1）懂政策知差别

（2）台账

（3）会计核算

（4）申报表

5、企业所得税的“预汇算”与税负安排

第四节、年终会计试决算与汇缴妄想防控与税负安排

1、企业年度会计利润和四序度利润的妄想

2、年终会计试决算利润额较大，怎样妄想税负？

3、年终会计试决算利润额缺乏填补5年前的亏损，怎样统筹妄想？

4、年终会计试决算为亏损，怎样统筹妄想？

5、企业造假虚高利润多交的企业所得税，能否申请退税

6、集团母公司亏损，子公司盈利，怎样统筹妄想集团整体税负？

7、�？鞑坏埂⒅漳晡⒗笠�，金三系统怎样危害预警？

8、利润突然暴增或暴跌，金三系统怎样危害预警？

9、以前年度损益调解事项的妄想与处理

10、会计试决算环节，对高危害账户营业举行税务危害防控

（1）应收账款类账户的关注点与妄想

（2）应付账款类账户的关注点与妄想

（3）营业外支出科目税务机关关注的重点有哪些？

（4）资产损失税务机关关注的重点有哪些？

11、预提用度、减值准备的运用与妄想

12、填补亏损的要点与妄想

第五节、所得税收入确认的妄想与危害防控

1、增值税销售额、会计收入额、增值税发票开具金额与企业所得税收入，四项收入的差别危害怎样识别与应对？

2、自产货物发放职工福利的企业所得税？增值税？小我私人所得税？发票开具？会计核算？

3、自产货物招待客户的企业所得税？增值税？小我私人所得税？发票开具？会计核算？

4、自产货物用于营业宣传时赠予他人，企业所得税？增值税？小我私人所得税？发票开具？会计核算？

5、自产货物无偿捐赠灾区或贫困地区，企业所得税？增值税？小我私人所得税？发票开具？会计核算？

6、外购货物发放职工福利，企业所得税？增值税？小我私人所得税？发票开具？会计核算？

7、外购货物用于外交应酬消耗，企业所得税？增值税？发票开具？会计核算？小我私人所得税？

8、外购货物用于营业宣传（礼物赠予），企业所得税？增值税？发票开具？会计核算？

9、外购货物无偿捐赠灾区或贫困地区，企业所得税？增值税？发票开具？会计核算？

10、买一赠一促销营业的会计核算、企业所得税？增值税？发票开具？会计核算？

11、商颐魅折扣的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

12、销售折让的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

13、销售退回的的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

14、实物返利、现金返利、提成的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

15、违约金收入的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

16、房地产公司预收款营业的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

17、修建公司预收款营业的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

18、物业公司预收款营业的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

19、出租营业预收租金的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

20、市肆取得预付卡充值营业的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

21、预收款方法销售货物的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

22、会员费的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理

23、政府津贴的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

第六节、所得税税前扣除的妄想与危害防控

1、白条支出税前扣除危害防控

2、无法补开发票支出，税前扣除危害防控

3、滞后取得发票，税前扣除危害防控

4、正式工人为费、暂时工人为、劳务派遣费、劳务酬金费、劳务费、人力资源效劳费，六向类似用度的税前扣除的妄想与危害防控

5、销售佣金手续费与效劳费、咨询费合支出的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

6、差盘缠的扣除凭证、增值税和企业所得税、小我私人所得税的危害防控

7、私车公用、交通津贴的小我私人所得税与企业所得税处理

8、财务用度的妄想与税务危害防控

（1）向银行乞贷

（2）关联企业无偿乞贷

（3）向小贷公司乞贷

（4）向自然人乞贷

（5）向股东乞贷

（6）通借统还

（7）甲公司乞贷，乙公司使用

（8）混淆性融资方法融资

（9）永续债方法融资

（10）分期付款方法购置装备

（11）融资性售后回租

9、资产损失税前扣除妄想与危害防控第

七节、资产处理的税务妄想与危害防控

1、牢靠资产一样平常折旧额的税前扣除（无限期）

2、可以缩短折旧年限或者接纳加速折旧的牢靠资产（无限期）

3、所有企业可以2年或3年折旧期的牢靠资产（无限期）

4、所有企业用于研发的仪器、装备（无限期）

5、所有制造业+信息传输+软件和信息手艺效劳业的小微企业购入的用于研发的仪器、装备（无限期）

6、所有行业企业持有的单位价值不凌驾5000元的牢靠资产（无限期）

7、新购进装备、用具，单位价值不凌驾500万元

8、折旧用度的税、会差别调解

9、研发装备折旧用度的加计扣除税会差别

10、折旧用度年度申报表填报A105000

11、融资租入的牢靠资产，怎样税前扣除？

12、谋划租赁方法租入牢靠资产，怎样税前扣除？

13、投资性房地产，本钱模式，会计计提折旧，折旧方法税前扣除

14、投资性房地产，公允价值模式，会计不计提折旧，税法怎样扣除？

15、牢靠资产的改建支出，怎样税前扣除？是否缴纳房产税？

16、牢靠资产的修理支出怎样税前扣除？是否缴纳房产税？

17、牢靠资产的装修支出怎样税前扣除？是否缴纳房产税？怎样妄想房产税？

18、无发票牢靠资产计提的折旧税前扣除争议及问题解决

第八节、现场问题答疑（若有纸诘责题请提前打印或誊写工致）

【培训工具】

各单位总司理、财务(税务)总监、财务(税务)司理、会计等主管财税事情者、各省市区县税务局、税务所、会计所、状师所、财税咨询公司等相关事情职员

【培训时间】

2019年11月21-22日（周六、周日），20日报到；

【培训所在】

浙江-杭州瑞来克斯旅馆石祥店

【培训用度】

培训费：3980元/人；(含培训、资料、聚会会议室、增值税专票、学习时代午餐及茶点等)。为了利便开具发票，培训费须统一转帐至组委会指定收款帐户，并请将转帐凭证实时邮件或微信至会务组。需要安排食宿的学员，需提前通知组委会安排订房，晚餐及住宿用度自理。

联系人：吕先生邮箱：838702418@qq.com
咨询电话：13521212418（兼微信） 010-87875866(兼传真)
注：1、此课程可提供企业内训，内容可以凭证企业的自身现真相形量身定做
2、大发welcome登录咨询（www.cctax.org.cn），500强企业培训、内训、咨询供应商

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